نماذج الضرائب والأعمال التي ستحتاج إليها لبدء مشروع تجاري صغير في الولايات المتحدة الأمريكية

3. قم بتغطية جميع موظفيك.

عندما تبدأ مشروعًا تجاريًا، هناك شيء واحد يجب أن تضعه في الاعتبار بمجرد بدء تدفق الأموال - وهو الضرائب. قد يؤدي ممارسة الأعمال التجارية في الولايات المتحدة دون إدارة مدفوعات الضرائب الخاصة بك بشكل صحيح إلى الحكومة المحلية وحكومات الولايات والحكومات الفيدرالية إلى فرض غرامات ضخمة، أو استمرار الامتيازات المصرفية، أو حتى تدخل الحكومة لإغلاق نشاطك التجاري.

سواء كنت إذا كنت تبدأ مشروعًا تجاريًا جديدًا في مطلع العام الجديد أو تتطلع إلى سداد أول دفعة ضريبية ربع سنوية لك، فهذه اللحظة بالغة الأهمية بالنسبة لمالك الأعمال الصغيرة. اعتمادًا على كيفية تنظيم عملك، قد يكون لديك متطلبات ضريبية مختلفة عن الشركات الأخرى. سواء كنت شركة ذات مسؤولية محدودة أو شراكة أو شركة S، فسوف تدفع دائمًا الضرائب أثناء تقدمك، وتبلغ عن الدخل الذي تكسبه طوال السنة الضريبية.

على الرغم من وجود عدد لا يحصى من الخبراء والمهنيين لمساعدتك في التعامل مع الأشهر الناشئة لنشاطك التجاري، قمنا بجمع بعض النصائح والنماذج الفيدرالية التي يمكنك معالجتها الآن للتأكد من سير دفعتك الضريبية ربع السنوية الأولى أو التالية بسلاسة.

1. قم بتنظيم عملك.

ربما تكون قد قمت بالفعل بهذه الخطوة، ولكن بالنسبة لأولئك الذين لم يفعلوا ذلك، فإن إنشاء هيكل عملك لا يقل أهمية عن العثور على موقع واسم لنشاطك التجاري. هناك العديد من هياكل الأعمال للاختيار من بينها، ولكن معظم الشركات الصغيرة تثبت نفسها كشركة ذات مسؤولية محدودة (LLC)، أو ملكية فردية أو شراكة من نوع ما.

هناك العديد من المزايا الضريبية والمالية والقانونية لكل نوع من أنواع الكيانات التجارية، لذا فإن العثور على التكوين المناسب لشركتك أمر مهم. سيتعين عليك تقديم ملف داخل الولاية التي سيعمل فيها عملك. يمكن لجمعية الأعمال الصغيرة الفيدرالية (SBA) مساعدتك في تحديد مكان وكيفية القيام بذلك في ولايتك.

كشراكة، من المحتمل أن تقوم بملء النموذج 1065 لدى مصلحة الضرائب الأمريكية، بينما تقدم الشركات النموذج 1120. إذا كنت تريد تقديم طلب كشركة S، فسوف تحتاج إلى تقديم نموذج 2553 ثم تقديم نموذج 1120S سنويًا. يجب على المؤسسات الفردية والأفراد العاملين لحسابهم الخاص تقديم 1040 جدول C أو 1040 C-EZ، على الرغم من أن الأخير يتطلب تحقيق ربح، وأن لا تزيد نفقاتك عن 5000 دولار، وليس لديك موظفين أو مخزون، ولا تخصم أو تطالب بالإهلاك من منزلك.

تذكر أيضًا أن كل نوع من الكيانات يقدم ضرائبه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية في أوقات مختلفة، حيث تقوم الشراكات والشركات عمومًا بتقديم إقراراتها في 15 مارس، بينما تقدم المؤسسات الفردية والشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد ضرائبها في 15 أبريل.

2. احصل على معرف ضريبي للولاية ومعرف ضريبي فيدرالي.

على الرغم من أن الحكومة الفيدرالية لا تتدخل في هيكل شركتك، إلا أنها ستنضم إلى ولايتك في احتياجها إلى رقم تعريف ضريبي للأعمال منك. يُطلب من الشركات الحصول على هذه الأرقام، والمعروفة أيضًا بأرقام تعريف صاحب العمل (EINs)، لدفع الضرائب.

للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لشركتك، يجب عليك التقدم بطلب إلى إدارة الضرائب في ولايتك. أثناء وجودك هناك، يمكنك أيضًا إرسال SS-4 الخاص بك لتغطية متطلباتك الفيدرالية.

3. قم بتغطية جميع موظفيك.

إذا كان لديك ما يكفي من الأعمال التي تحتاج إلى موظفين لمساعدتك في إدارتها، فستحتاج إلى تقديم عدد من النماذج الضريبية المختلفة بناءً على حالات التوظيف الخاصة بهم.

< p>بغض النظر عن عدد الأشخاص الذين تقوم بتعيينهم في البداية، قال أنتوني ميزاسالما، وهو محاسب قانوني معتمد لدى Mezzasalma Advisors، أنه يجب عليك التفكير فورًا في التعامل مع مزود كشوف المرتبات. تساعدك هذه الشركات على التعامل مع أشياء مثل إقرارات ضرائب الرواتب الربع سنوية ونماذج W-2 والجوانب المهمة الأخرى لإدارة الموظفين. قال Mezzasalma إن أتمتة بعض العمليات يساعد على ضمان عدم وقوعك في مخالفة لقانون ضريبة الرواتب.

إذا كنت تقوم فقط بتعيين عدد قليل من الموظفين وتشعر بالثقة في قدراتك، فيجب أن تتذكر تقديم ملف ث-2: نماذج بيان الأجر والضرائب لكل موظف يحصل على راتب أو أجر أو أي شكل آخر من أشكال التعويض. يُبلغ هذا النموذج عن الأجور أو الرواتب التي يدفعها عملك للموظفين مقابل التقويمص السنة وكذلك الضرائب المستقطعة منها. كما تقوم أيضًا بإبلاغ ضرائب FICA إلى إدارة الضمان الاجتماعي. بينما يمكنك تقديمها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، يمكنك أيضًا إرسالها من خلال الموقع الإلكتروني لإدارة الضمان الاجتماعي الفيدرالية. يجب تقديم هذا النموذج بحلول 31 كانون الثاني (يناير).

سيتعين على كل موظف أيضًا ملء نموذج W-4: شهادة بدل الاستقطاع الضريبي للموظف لتدوين أي استقطاعات يريدون خصمها ومقدار الضريبة التي يريدون اقتطاعها منها أجورهم. من الناحية المثالية، هذا هو المبلغ المحدد المستحق على نموذج 1040 الخاص بالموظف في نهاية العام، على الرغم من أن المبالغ لا تتطابق غالبًا.

4. انتبه إلى المتطلبات الضريبية للمقاولين.

إذا كنت تنوي توظيف أي مقاولين أو موردين مستقلين، فستحتاج إلى تقديم نموذج 1099-MISC. مطلوب من أي شخص يدفع ما لا يقل عن 600 دولار سنويًا، ويمكن أيضًا استخدام هذا النموذج للإبلاغ عن أي "مبيعات مباشرة بقيمة 5000 دولار على الأقل من المنتجات الاستهلاكية إلى مشتري لإعادة بيعها في أي مكان آخر غير مؤسسة البيع بالتجزئة الدائمة"، وفقًا لمصلحة الضرائب. بمجرد تقديمه بحلول الموعد النهائي في 15 مارس، يتم إرسال النموذج 1099 في ثلاث نسخ، مع حصول كل من الشركة والفرد ومصلحة الضرائب على نسخة واحدة.

ستحتاج إلى أي أفراد مشمولين بالرقم 1099 لتقديم الملف أيضًا النموذج W-9: طلب رقم تعريف دافع الضرائب والشهادة. يحذر Mezzasalma من أن نموذج W-9، المستحق في 31 يناير، مهم للغاية لضمان امتثال عملك لقانون الضرائب الفيدرالي.

"أقترح على [أصحاب الأعمال الجدد] عدم الدفع لأي بائع حتى يصلوا إلى وقال: "حيازة استمارة W-9، حيث يصعب الحصول عليها بعد وقوعها". "هذه الخطوة مهمة لأن هناك عقوبات لعدم إصدار نماذج 1099 عندما يفترض بك ذلك."

5. خذ التأمين الصحي بعين الاعتبار.

بالإضافة إلى أجور موظفيك أو ضريبة الدخل الشخصي الخاصة بك بصفتك مالك عمل، سيكون لديك نماذج أخرى إذا كنت تقدم تأمينًا صحيًا أو خطط تقاعد.

بعد إقرار قانون الرعاية الميسرة، يجب أن تكون الشركات على دراية بالنموذج 1095-B أو 1095-C، اعتمادًا على عدد الموظفين لديها. هذه النماذج مطلوبة إذا كان عملك يقدم التأمين الصحي كميزة للموظفين. سيؤدي الفشل في تقديم هذه النماذج إلى فرض عقوبات من الحكومة.

عناصر ضريبية أخرى للشركات الصغيرة يجب ملاحظتها

يعد قانون الضرائب الأمريكي بمثابة متاهة تتطلب سنوات من الدراسة لفهمها. يمكن لأي أخطاء ضريبية تجارية أن تؤدي إلى مشاكل مالية كبيرة وقد تؤثر حتى على حياتك الشخصية. يمكنك اتخاذ خطوات إضافية لتجنب هذه المشكلات.

من المهم فتح حساب مصرفي تجاري والاحتفاظ بدفاتر وسجلات أعمالك منفصلة عن أموالك الشخصية. وقال Mezzasalma إن النقطة الأخيرة مهمة، حيث أن مصلحة الضرائب تتطلب سجلات منفصلة للشركات. إنها أيضًا ممارسة جيدة لأنها "تساعد على ضمان عدم فقدان سجلات الدخل والنفقات".

من الضروري الحفاظ على المواعيد النهائية لضرائب عملك بشكل مستقيم، خاصة وأن مصلحة الضرائب قد قامت برفع بعضها لمكافحة سرقة الهوية.

"لقد كانت مصلحة الضرائب الأمريكية تجعل الجو ممطرًا، إذا جاز التعبير، من خلال توزيع الإقرارات الضريبية بسرعة دون التحقق من المعلومات"، كما قال ميزاسالما، مما أدى إلى قيام المحتالين بتقديم إقرارات ضريبية مزيفة بأسماء أشخاص آخرين. "الآن، تريد مصلحة الضرائب الأمريكية الحصول على المعلومات في وقت مبكر حتى يتمكنوا من الاطلاع على جميع المعلومات والتحقق منها قبل دفع الإقرارات."

إن أفضل طريقة لتجنب فقدان النماذج الضريبية أو المواعيد النهائية هي ترك المتطلبات الضريبية للمحترفين. إذا قمت بتعيين محاسب، فيمكنه التأكد من عدم تفويت الموعد النهائي مطلقًا والبقاء دائمًا ملتزمًا بالقانون الفيدرالي وقانون الولاية.

إذا كنت عازمًا على دفع ضرائب عملك الخاص، فإن Mezzasalma تحثك على التفكير شراء برنامج محاسبة للحفاظ على سجلاتك مستقيمة.

قال: "إن القدرة على تسجيل دخلك ونفقاتك وتنظيمها وعرضها ستساعد في إعداد ضريبة الدخل". "صندوق الإيصالات لن يجدي نفعًا!"